SAP FI – 总账科目

总帐 (G/L) 帐户用于提供外部会计和帐户的图片，并记录 SAP 系统中的所有业务交易。该软件系统与公司的所有其他运营领域完全集成，确保会计数据始终完整准确。

如何创建一个新的总帐科目？

您可以使用T 代码FS00 集中定义总账科目。请参阅以下屏幕截图。

您还可以使用以下路径 –

在 SAP R/3 中，转到会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 → 个人处理 → 集中。

在总帐科目字段中，输入总帐科目的帐号和公司代码密钥，然后单击创建图标，如下面的屏幕截图所示 –

下一步是在科目表中输入详细信息。

帐户组

科目组确定必须为其创建总账科目的组，例如，管理费用等。

损益表科目

如果总账科目用于损益表科目，则选择此选项，否则使用资产负债表科目。

在描述下，提供短文本或总账科目长文本。

下一步是单击控制数据并提供科目货币和其他字段的数据，例如本币余额、汇率差异键、税类别、允许免税过账、科目类型的重新计算科目、替代科目编号、公差组等，如下面的屏幕截图所示。

单击创建/银行利息并在以下字段中提供数据 –

输入详细信息后，单击保存按钮创建总账科目。

过帐到总帐

完成工资核算运行后，下一步是将工资核算运行过帐到总账科目。从工资运行过帐到总帐帐户包括以下内容 –

• 首先是从工资核算中收集与总账过账相关的详细信息。
• 接下来是为总账过账创建凭证汇总。
• 汇总凭证后，您必须过账到相关成本中心和总账科目。

过帐是如何进行的？

在每次工资核算运行期间，工资核算包含不同的工资过账类型到相关 GL 帐户。在发布到 GL 帐户时，应考虑以下几点 –

• 在工资单中，不同的工资类型 – 加班工资、标准工资和其他费用应过帐到正确的总帐帐户。

• 其他工资，如保险费、纳税和其他工资类型，应作为员工工资的贷项过帐。

• 在工资核算运行中，您有其他工资类型，如健康保险缴费应作为双重过帐过帐到帐户 – 包括作为费用借记，并在 GL 帐户中作为应付款项贷记。

工资核算中的其他工资类型（如应计）、其他保险类型等也应过账到两个帐户 – 作为费用借记并在 GL 过帐中作为准备金贷记。